Tutorial - Conciliações Contábeis

A Conciliação Contábil é um mecanismo do Rumo para evitar alterações acidentais ou propositais em períodos ou lançamentos já conferidos. O Rumo dispõem de duas formas de conciliação: a Conciliação por Período e a Conciliação por Lançamento.

Conciliação por Período


A Conciliação por Período permite bloquear qualquer tipo de alteração (incluir, alterar ou excluir lançamentos) na contabilidade de um determinado período. Quando o período está marcado como conciliado, nenhuma alteração nos lançamentos contábeis é permitida.

Existem duas formas de se registrar uma conciliação contábil:
  • Uma conta específica: somente uma conta fica 'bloqueada', mas lançamentos em outras contas ainda são permitidos. Pode-se bloquear quantas contas for necessário. A aplicação comum para este caso é quando uma determinada conta (caixa, banco, um fornecedor...) já foi conferida e não deve mais ser alterada.
  • Período: Neste caso TODAS as contas ficam bloqueadas, não permitido alterar (ou incluir, excluir) NENHUM lançamento até aquela data. Sua aplicação mais comum é para bloquear exercícios ou períodos já conferidos (um mês, um trimestre, um ano...).

Como fazer no Rumo

Para acessar o controle de conciliações use o menu Apoio/Assistentes/Contabilidade/Conciliações Contábeis. A tela vai mostrar a lista das conciliações já lançadas, permitindo incluir, alterar ou excluir conciliações.

Image


Para incluir uma nova conciliação, clique no botão [Incluir], e na tela informe os dados desejados para a conciliação:

Image


  • Data: Esta data será usada como data final da conciliação, ou seja, somente lançamentos APÓS essa data podem ser alterados.
  • Conta: Se você quer bloquear uma conta específica, informe (ou localize) o código da conta. Se você não informar nenhuma conta, TODAS serão bloqueadas.
  • Motivo: Informe o motivo do bloqueio. Este motivo será informado ao usuário que tentar alterar a contabilidade bloqueada por esta conciliação.

Na tela acima vemos uma conciliação da conta CAIXA, até a data de 31/03/2011, pelo motivo de "Caixa do primeiro trimestre 2011 - Fechado". Se algum operador tentar alterar (ou incluir, ou excluir) a contabilidade da conta CAIXA antes desta data, o Rumo vai informar que a alteração não pode ser feita, justificando que "Caixa do primeiro trimestre 2011 - Fechado".

Se nenhuma conta tivesse sido informada, NENHUMA alteração da contabilidade seria permitida até a data de 31/03/2011.

Para decidir se detrminado lançamento pode ser alterado ou excluído, ou se um lançamento novo pode ser gravado, o Rumo sempre leva em consideração a ÚLTIMA conciliação lançada para as contas envolvidas, e também a ÚLTIMA conciliação geral lançada.

Como desfazer

Se, depois de ter lançado uma conciliação, for necessário alterar a contabilidade do período conciliado, você pode:
  • Alterar a conciliação, mudando a data para um período anterior
  • Excluir a conciliação que está bloqueando os lançamentos
  • Incluir uma NOVA conciliação, com data anterior

Lembre-se que para evitar que qualquer operador possa alterar/incluir/excluir as conciliações você pode usar o controle de privilégios do Rumo, configurando-o de tal forma que somente as pessoas autorizadas tenham acesso a estas funções.

Conciliação por Lançamento


Na Conciliação por Lançamento cada lançamento pode ser marcado como já conciliado. Lançamentos marcados como conciliados não podem ser excluídos nem alterados. Para poder excluir ou alterar um lançamento já conciliado é necessário 'desconciliar' ele. Para conciliar ou desconciliar um lançamento, clique no botão "Conciliar" na tela de lançamentos.

Os lançamentos já conciliados são mostrados em cor destacada na tela de lançamentos e no razão online. A tela de lançamentos também permite filtrar os lançamentos pela conciliação, podendo mostrar somente os conciliados, ou só os ainda não conciliados, ou então todos os lançamentos, tanto os conciliados como os não conciliados.